Forex de avaliação de forex

Reavaliação Forex Estou definindo o método de avaliação para a reavaliação forex do final do mês (em FAGLFCVAL). No Método de Avaliação, estão seguindo dois campos nos quais eu quero entrada 1. Procedimento de Avaliação: Avalie sempre. Fui pela F1. Diz: se você selecionar este procedimento, as reavaliações também são levadas em consideração. O que é reavaliação aqui neste caso. 2. Exchange Hedging: Eu passei pela F1. Ele diz que se você selecionar este campo, os itens são avaliados à taxa de câmbio coberta. Qual é essa taxa de câmbio coberta. Onde é mantido. Relatório de Relatórios Financeiros e Blog de Contabilidade Continuando a nossa publicação anterior na contabilidade de moeda. Bem, agora vá para a tradução e reavaliação em relação a contas e controles. A reavaliação não tem impacto apenas nas contas a pagar e a receber. Também afeta as contas bancárias em moeda estrangeira e as contas a pagar e recebíveis entre empresas. Os desafios com essas contas são muitas vezes mais baseados em sistemas do que conceituais. A maioria dos sistemas contábeis que podem lidar com moeda estrangeira pode acompanhar a moeda e a taxa inicial de contas a pagar e recebíveis. Como a maioria dos sistemas requer informações completas para as transações, essas transações geralmente são inseridas com informações completas (você não pode imprimir uma factura em um cheque se não especificar a moeda corretamente), a reavaliação geralmente é bastante lisa. As contas bancárias podem ser mais um desafio. Os contadores que não estão acostumados a trabalhar com moedas diferentes geralmente tomam atalhos ao fazer reconciliações de contas. Eles conciliam suas demonstrações financeiras, mas nem sempre conciliam o saldo em moeda estrangeira. Alguns sistemas têm a capacidade de insistir que a moeda sempre foi inserida corretamente, mas muitas vezes esses controles não estão configurados corretamente. Aqui estão algumas dicas para ajudar a evitar problemas: 1) Se você precisa reavaliar e você possui contas com transações em várias moedas, configure subconjuntos para cada moeda envolvida. 2) Configure os controles do sistema tão firmemente quanto possível. Faça com que seus usuários finais entrem as informações de moeda apropriadas com cada transação. Folha de balanço ou demonstração de resultados No nosso exemplo acima, tratamos a perda de ganhos como um item de demonstração de resultados. Este será o caso da maioria das contas que você revaleste. A regra geral (e, novamente, verifique com seus contadores) é que qualquer ativo ou passivo que você espera liquidar dentro de um determinado período de tempo (como contas a pagar e recebíveis) deve ser reavaliado na demonstração do resultado. Se você possui passivos ou ativos, como os recebíveis com contas a pagar que você não espera liquidar rapidamente, a reavaliação deve atingir a seção de equivalência patrimonial do seu balanço patrimonial. A capacidade de determinar a conta apropriada geralmente não é permitida através de pacotes de software. Muitas vezes, podemos resolver essas falhas com relatórios. Interessado na moeda dinâmica da Dinâmica Você pode gostar destas mensagens: Tradução Até agora, o que cobrimos aplica-se a empresas que fazem negócios em outras moedas, mas a própria empresa (e todas as suas entidades legais) ainda opera em uma única moeda. Quando você possui entidades legais em múltiplas jurisdições com múltiplas moedas, você precisa realizar a conversão de moeda. A tradução de moeda é o processo pelo qual tomamos entidades estrangeiras e traduzimos suas demonstrações financeiras para a moeda da entidade-mãe. Vamos dar um exemplo da fabricação da ACME. A ACME possui entidades nos Estados Unidos (relatórios em USD) e entidades na U. K. (relatórios em GBP). A entidade UKGBP deve fechar seus livros em GBP e depois traduzi-los para USD para fins de consolidação. (Consulte a nossa série sobre consolidação para obter mais informações.) Para fazer isso, você deve tomar as demonstrações financeiras e aplicar a taxa de conversão apropriada para cada conta. A diferença é então lançada na seção de patrimônio do balanço como conversão em moeda estrangeira. Geralmente, as taxas são determinadas da seguinte forma: as contas da demonstração do resultado são convertidas à taxa média do período. As contas de passivos e ativos (com exceção de ativos fixos) são convertidas na taxa final do período. As contas de ativos fixos são convertidas na taxa histórica original na qual foram adquiridas. Isso significa que, na maioria dos sistemas contábeis, a taxa traduzida é calculada quando a entrada é criada e nunca é retransmitida novamente. As contas de capital geralmente não são reavaliadas. Naturalmente, você quer rever sua configuração para garantir que você esteja de acordo com os GAAP padrão. Nosso objetivo aqui é simplesmente explicar suas opções. Para ilustrar, vamos começar com alguns saldos de avaliação básicos para o ACME Widgets e seu afiliado U. K. Para facilitar as coisas, configurei-o de modo que não haja contas intercompanhias para eliminar. Os saldos de débito são números positivos, os saldos de crédito são números negativos. Introdução O sistema administra a publicação de transações em várias moedas ao permitir que contas bancárias, clientes e fornecedores sejam configuradas em uma moeda diferente da moeda base da empresa. Todas as transações afixadas nessas contas são convertidas para o valor da moeda base com base nas taxas mantidas na tabela de moeda dos sistemas ou inseridas em cada transação específica. Quando as transações são finalmente liquidadas (ou seja, um cliente paga sua conta, uma conta de fornecedor é paga ou uma conta bancária convertida em moeda base), o sistema lida com o cálculo e postagem automática de qualquer perda de ganhos realizada. Portanto, um ganho é gerado se o pagamento de Câmbio (FX) realmente custar menos na moeda base do que originalmente publicado ou se um valor de FX recebido traduzido em mais na moeda base do que originalmente publicado - as perdas são geradas se o contrário se aplicar. Este processamento multi-moeda é tratado dentro do sistema à medida que as transações são postadas. No final de um período financeiro, se a empresa deseja produzir um balanço patrimonial preciso em um final de período específico, deve considerar o valor real na data do balanço de quaisquer saldos FX pendentes, tendo em conta as mudanças na troca Taxas que podem ter surgido desde que as transações FX foram originalmente postadas. Para facilitar isso, o sistema fornece um assistente de reavaliação de 3 passos para permitir que você revalorize as contas estrangeiras do banco, do cliente ou do fornecedor da empresa em qualquer momento e apresente as revistas de ajuste ao Razão. Esses ajustes são chamados de ganhos não realizados (perdas) porque os ganhos ou perdas podem não ser os realmente realizados quando as contas são realmente liquidadas à medida que as taxas mudaram. Esses ganhos não realizados (perdas) são publicados como revistas de revistas, de modo a afetar apenas o relatório de fim de mês. Observe que esta função de reavaliação está disponível somente na versão multi-moeda do sistema. Porquê revalorizar contas Um balanço é projetado para refletir a posição da empresa em um determinado momento. Os saldos de FX que anteriormente foram publicados e ainda estão em circulação provavelmente valerão um valor diferente se as taxas de câmbio da FX tiverem flutuado desde que as transações foram lançadas. Por exemplo, um saldo de conta de fornecedor de 5.000 euros converte para 3.023,98 GBP a uma taxa de câmbio média mensal de 1.653450 euros para o. No entanto, se no final do mês a taxa de câmbio subiu para 1.752908, os 5.000 agora valem apenas 2.852.40. Isso representa uma redução no valor devido 171,58, o que é um ganho não realizado para sua empresa, ou seja, se a empresa pagasse o fornecedor nesse momento, teria que pagar 171,98 menos do que quando as faturas originais foram postadas. Embora uma flutuação nas taxas de câmbio possa não ser permanente, geralmente representa uma tendência na taxa. É uma boa prática contábil reconhecer ganhos lentos à medida que surgem em vez de esperar até que a transação seja paga e reconhecer o total de perda de ganhos realizados nesse período. Além disso, o valor real dos valores do balanço dos devedores, credores ou contas bancárias na moeda base deve ser reconhecido em cada final do mês. Portanto, é prudente reavaliar todas as contas FX pendentes em um período por período. O sistema facilita essa abordagem, com revistas de reversão automática. O que faz o Assistente de reavaliação O Assistente de Revistas de Reavaliação de Câmbio faz o seguinte: Permite que os usuários revalorizem as contas do banco, do fornecedor e do cliente estrangeiro como parte do processo final do mês. Fornece acesso fácil às funções de manutenção da moeda para permitir a atualização das taxas de câmbio finais do período Permite ao usuário visualizar ou exportar (para o Excel) os detalhes de ajuste da conta antes da postagem. Permite ao usuário ajustar automaticamente o valor da moeda base de qualquer banco de moeda estrangeira, contas de devedores e credores com base nas taxas de final do período, enquanto o saldo em moeda estrangeira Permanece o mesmo Gerar automaticamente os periódicos GL para publicar a diferença (ganhosloss) para as contas de controle relevantes e a conta de ganhos de troca não realizados no livro geral. O jornal é postado como um jornal de reversão para cobrar para uma perda como se a conta tivesse sido liquidada corretamente agora. Essa reversão automática após o final do período permite que você recalcule o Ganho (Perda) não Realizado em cada período com base nas taxas mais atualizadas. O montante da reavaliação também está incluído em todos os devedores antecipados ou relatórios de credores para permitir que sejam reconciliados com o relevante Conta de controle no GL O Diário de Reavaliação pode ser acessado a partir da opção de menu de nível superior geral, conforme mostrado abaixo: Etapa 1 Selecionando o Tipo de Contas ao Revalorizar e a Data do Período a Aplicar: O primeiro passo no uso do assistente simplesmente envolve a escolha do Tipos de contas que deseja revalorizar e selecionar a data de término do período para as revistas. Se o ajuste for positivo (ou seja, aumento no devedor ou redução no valor do credor): Um Diário Geral de Débito (GD) para a diferença é lançado na conta de controle relevante. Um crédito geral Journal (GC) é postado na conta GainsLosses não realizados definidos. Se o ajuste for negativo (ou seja, redução no banco ou devedor ou aumento do saldo do credor): A Credit General Journal (GC) para a diferença lançada na conta de controle relevante Um Diário de Débito Geral (GD) é lançado na Conta de Controle de GainsLondes Não Realizados Os jornais do Razão de Reavaliação (GDGC) são publicados com os seguintes detalhes: Número de Conta GL: Código da Conta GL relevante. Esta será a conta de controle bancário, devedor ou credor. Isso permitiu que você rastreie de onde o earnloss se originou. O outro lado será o ganhador Amp. Perda Ganhos não realizados Ganhos de contas Data: Data do período em que o jornal é postado e o próximo período em que será revertido Ext Ref: REVALUAÇÃO e referência interna concatenada Departamento: Em branco Descrição: Foreign Bank Revaluation Journal with the appropriate Código de moeda e taxa de câmbio reavaliada anexada à descrição para fins de relatório Código de imposto: NA Amt: O valor da transação em moeda estrangeira será de 0,00 Bcamt: o campo de valor de reavaliação As ganhos de ganhos não realizados são postados como revistas e, portanto, são revertidos automaticamente no início do período Próximo período. Isso reconhece a perda de ganhos esperada nesse ponto do tempo, alguns dos quais serão realizados no período seguinte e permitem o recálculo do Ganho (Perda) Não Realizado em cada período com base nos saldos então em circulação e as taxas de câmbio então aplicadas. Observe que as revistas de reavaliação não podem ser editadas através da tela de edição de transações uma vez que foram criadas. Se você deseja cancelá-los, você tem a opção de reverte-los ou se cometeu um erro e reavaliou a taxa errada, você pode gerar de novo uma nova revista. Qualquer periódico anterior para o período será automaticamente revertido para você. Como eu concilio os credores reavaliados contas de controle de depuradores de amplificadores com Relatórios de envelhecimento Os layouts de Devedores e devedores envelhecidos (Resumo detalhado) têm uma seção extra na parte inferior dos relatórios para facilitar a reconciliação com os credores envelhecidos ou contas de controle de devedores, conforme relatado no julgamento Equilibrar. Portanto, quando você executa um relatório de envelhecimento na moeda base por um período em que há um saldo na conta GainsLosses não realizados, o relatório incluirá uma seção exibindo a perda de ganhos não realizados no período e adicionará isso ao total de credores ou devedores Saldo (Seção delineada em vermelho abaixo). Isso permitirá que você chegue ao total para reconciliação com a conta de controle de devedores ou credores, conforme mostrado no saldo de avaliação. No exemplo abaixo, o saldo total do devedor emagrecido no final de julho é de 95.601, conforme relatório Aged Debords. Neste período, um ganho não realizado de 7.499,25 foi registrado depois que as contas do cliente foram reavaliadas. Isso representa um total de controle de devedores de 103.099,94 para reconciliação com o total de controle dos devedores no saldo de avaliação para julho (veja a próxima captura de tela).